????安徽省天然氣開發(fā)股份有限公司

???????全面風險管理辦法

(資料圖片)

????????????第一章???????總???則

??第一條???為進一步建立健全安徽省天然氣開發(fā)股份有限公

司（以下簡稱“公司”）全面風險管理體系，防范、控制和化解公

司可能發(fā)生或出現(xiàn)的風險與危機，促進公司戰(zhàn)略的實現(xiàn)和經(jīng)營的

持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展，參照《中央企業(yè)全面風險管理指引》及有

關規(guī)定，結(jié)合公司實際制定本辦法。

??第二條???本辦法適用于公司，全資、控股子公司參照執(zhí)行。

??第三條???本辦法所稱風險指公司在發(fā)展過程中存在的不確

定性對實現(xiàn)公司經(jīng)營目標的影響，包括戰(zhàn)略風險、財務風險、市

場風險、運營風險、法律風險等各類風險。

??本辦法所稱全面風險管理，是指公司董事會、經(jīng)營管理層以

及全體員工共同參與，圍繞總體經(jīng)營目標，通過在企業(yè)管理的各

個環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中執(zhí)行風險管理的基本流程，培育良好的風險

管理文化，建立健全全面風險管理體系，為實現(xiàn)全面風險管理總

體目標提供合理保證的過程和方法。

??第四條???公司全面風險管理目標包括：

??（一）?確保將風險控制在與公司總體目標相適應并可承受

的范圍內(nèi)；

??（二）?確保內(nèi)外部實現(xiàn)真實、可靠的信息溝通，包括編制和

提供真實、可靠的財務報告；

??（三）?確保遵守有關法律法規(guī)；

??（四）?確保公司有關規(guī)章制度和為實現(xiàn)經(jīng)營目標而采取重

大措施的貫徹執(zhí)行，保障經(jīng)營管理的有效性，提高經(jīng)營活動的效

率和效果，降低實現(xiàn)經(jīng)營目標的不確定性。

??（五）?確保公司建立針對各項重大風險發(fā)生后的危機處理

計劃，保護公司不因災害性風險或人為失誤而遭受重大損失。

??第五條???公司全面風險管理原則包括：

??（一）?全面性原則。公司風險管理應當覆蓋經(jīng)營管理中面臨

的所有風險類別，覆蓋所有業(yè)務、機構(gòu)和人員，貫穿決策、執(zhí)行、

監(jiān)督和反饋的全過程。

??（二）?分級負責原則。公司和子公司是各自單位全面風險管

理的責任主體。公司負責全面風險管理體系建設并對子公司全面

風險管理工作實施指導和監(jiān)督。子公司根據(jù)全面風險管理要求，

結(jié)合自身業(yè)務特點，建立健全本公司的全面風險管理體系。

??（三）?重要性原則。公司各部門根據(jù)風險與收益相平衡的原

則，對各類風險進行等級劃分，根據(jù)各類風險的重要性采取不同

的風險管理策略。

??（四）?及時性原則。公司對風險進行動態(tài)管理，公司各部門

對風險進行實時監(jiān)控、預警、應對和報告。

??第六條???公司應通過信息化體系建設，加強風險信息在公司

各部門及子公司之間的集成與共享，強化風險管理與日常經(jīng)營管

理的融合，提高風險管理工作的信息化保障水平。

??第七條???公司通過風險管理案例教育、風險管理培訓等形式，

建立并落實風險管理文化和理念，增強員工風險管理意識，將風

險管理意識轉(zhuǎn)化為全體員工的共同認識和自覺行動，保障公司風

險管理目標的實現(xiàn)。

??????第二章???風險管理的組織架構(gòu)與職責分工

??第八條???董事會是公司全面風險管理工作的最高決策和領

導機構(gòu)，批準風險管理組織機構(gòu)設置，決定公司的風險管理體系，

確定公司風險管理總體目標、風險偏好，批準風險管理策略和風

險管理其他重大事項，對全面風險管理體系的有效性負責。

??第九條?公司董事會下設審計委員會，負責對公司全面風險管

理工作進行研究、提出建議，指導公司開展全面風險管理的相關

工作。

??第十條?經(jīng)理層負責組織落實全面風險管理工作，對全面風

險管理工作的有效性向董事會負責，主持全面風險管理的日常工

作。主要履行以下職責：

?（一）審議年度工作報告；

?（二）審定風險管理策略和重大風險管理解決方案；

?（三）審定重大決策、重大風險、重大事件和重要業(yè)務流程的

判斷標準或判斷機制，以及重大決策的風險評估報告；

?（四）指導風險管理組織機構(gòu)設置及其職責；

?（五）辦理董事會授權的有關全面風險管理的其他事項。

??第十一條???法律合規(guī)部是履行全面風險管理職責的牽頭部

門，主要履行以下職責：

??（一）?組織編制年度工作報告；

??（二）?制訂公司全面風險管理相關制度，監(jiān)督風險管理制度

執(zhí)行；

??（三）?研究提出跨職能部門的重大決策、重大風險、重大事

件和重要業(yè)務流程的判斷標準或判斷機制；

??（四）?研究提出跨職能部門的重大決策風險評估報告；

??（五）?研究提出風險管理策略和跨職能部門的重大風險管

理解決方案，并負責該方案的組織實施和對該風險的日常監(jiān)控；

??（六）?負責對全面風險管理有效性評估，研究提出全面風險

管理的改進方案；

??（七）?負責組織協(xié)調(diào)全面風險管理日常工作；

??（八）?負責指導、監(jiān)督有關職能部門、子公司開展全面風險

管理工作；

??（九）?辦理風險管理其他有關工作。

??第十二條???公司各部門及子公司應當接受法律合規(guī)部和審

計部的組織、協(xié)調(diào)、指導和監(jiān)督，各部門負責人為風險管理第一

責任人，主要履行以下職責：

??（一）?執(zhí)行風險管理基本流程；

??（二）?研究提出本職能部門或單位重大決策、重大風險、重

大事件和重要業(yè)務流程的判斷標準或判斷機制；

??（三）?研究提出本職能部門或單位的重大決策風險評估報

告；

??（四）?對收集的風險信息進行梳理、識別、分析本業(yè)務領域

范圍內(nèi)的風險點；

??（五）?做好培育風險管理文化的有關工作；

??（六）?辦理風險管理其他有關工作。

??公司各部門根據(jù)自身職責應當重點關注包括但不限于以下風

險因素：

??（一）?戰(zhàn)略發(fā)展部負責戰(zhàn)略風險等方面的風險管理工作，關

注戰(zhàn)略規(guī)劃編制與調(diào)整、投資計劃編制、投資并購業(yè)務等方面的

風險因素。

??（二）?項目開發(fā)部負責項目開發(fā)風險管理工作，關注項目市

場變化、項目開發(fā)計劃編制、項目開發(fā)過程等方面的風險因素。

??（三）?工程管理部、工程建設中心負責工程項目建設風險管

理工作，關注工程項目概算編制的合理性、工程項目重大變更、

工程項目驗收及決算審計等方面的風險因素。

??（四）?資產(chǎn)經(jīng)營部負責資產(chǎn)風險管理工作，關注資產(chǎn)經(jīng)營，

產(chǎn)權管理、資產(chǎn)處置管理、新興業(yè)務經(jīng)營等方面的風險因素。

??（五）?綜合能源事業(yè)部負責綜合能源項目開發(fā)風險管理工

作，關注綜合能源的市場變化、項目開發(fā)編制、開發(fā)過程等方面

的風險因素。

??（六）?生產(chǎn)技術部負責生產(chǎn)風險管理工作，關注與公司生產(chǎn)

相關的法律法規(guī)、標準規(guī)范，關注生產(chǎn)過程的合規(guī)性、生產(chǎn)設備

設施全生命周期合規(guī)管理等方面的風險因素。

??（七）?管道運行中心負責各天然氣管道支線、站場安全穩(wěn)定

運行風險管理工作，關注輸氣場站輸氣設備、線路、運行、計量

交接等方面的風險因素。

??（八）?生產(chǎn)調(diào)度中心負責公司管網(wǎng)運行調(diào)控工作，關注管網(wǎng)

運行安全、接供氣完成情況、管輸合同簽訂等方面的風險因素。

??（九）?安全環(huán)保部負責安全生產(chǎn)風險管理及環(huán)境保護風險

管理工作，關注安全生產(chǎn)隱患排查、安全生產(chǎn)事故處理、環(huán)境保

護監(jiān)督執(zhí)行等方面的風險因素。

??（十）?招標采購部負責采購風險管理工作，關注招標文件編

制、招標程序、采購價格確認的合理性、采購單位選擇等方面的

風險因素。

??（十一）?技術中心負責科技創(chuàng)新風險管理及信息系統(tǒng)風險

管理工作，關注研發(fā)項目立項與決策、研發(fā)經(jīng)濟性、可行性風險、

研發(fā)成果轉(zhuǎn)換與保護。

??（十二）?財務管理部、財務管理中心負責財務風險管理工作，

關注會計政策、預算管理、融資管理、資金管理、稅務管理、負

債、現(xiàn)金流、成本費用、擔保、盈利能力等方面的風險因素。

??（十三）?人力資源部負責人力資源風險管理工作，關注人力

資源規(guī)劃、選人用人、人才發(fā)展、薪酬與福利管理、績效管理、勞

動糾紛等方面的風險因素。

??（十四）?數(shù)字智能部公司負責各業(yè)務信息系統(tǒng)的建設、維護

和數(shù)據(jù)安全保障的風險管理工作，關注與公司相關的新興數(shù)字技

術使用、新型業(yè)務系統(tǒng)的引入和互聯(lián)網(wǎng)攻擊等方面的風險因素。

??（十五）?總經(jīng)理辦公室、行政服務中心負責檔案風險管理、

印章風險管理等風險管理工作，關注檔案歸檔的及時性及檔案的

完整性、檔案借閱、印章保管等方面的風險因素。

??（十六）?董事會辦公室負責公司在資本市場的風險管理工

作，重點關注資本市場監(jiān)管部門及交易所的監(jiān)管要求、公司股價

波動、市場并購、資本運作等方面的風險因素。

??（十七）?法律合規(guī)部負責法律風險管理工作，關注與公司相

關的法律環(huán)境、影響公司的法律法規(guī)和政策、公司簽訂的重大合

同協(xié)議、公司發(fā)生重大法律糾紛案件的情況等方面的風險因素。

??（十八）?審計部負責內(nèi)部審計風險管理工作，重點關注審計

計劃的編制、審計項目實施及審計問題的整改與落實等方面的風

險因素。

??????????第三章???風險管理流程

??第十三條???風險管理的基本流程包括收集風險管理初始信

息、進行風險評估、制定風險管理策略、制定和實施風險應對方

案、監(jiān)控與改進等五個循環(huán)往復的步驟。

??第十四條???公司各部門應按照風險管理要求，廣泛收集與公

司經(jīng)營管理、業(yè)績目標實現(xiàn)的相關的內(nèi)外部環(huán)境信息、經(jīng)營信息、

決策信息和風險事件，建立風險數(shù)據(jù)庫或風險事件庫，作為開展

風險評估、預警的基礎和依據(jù)。

??第十五條???公司各部門根據(jù)收集的風險信息，結(jié)合風險評估

標準，辨識公司面臨的主要風險，分析風險動因、影響路徑、影

響程度、風險之間的相關性等，從公司經(jīng)營目標和戰(zhàn)略目標出發(fā)，

評價風險發(fā)生的概率和對目標的影響程度，確定本單位面臨的重

大風險。

??第十六條???公司各部門應結(jié)合各自業(yè)務特點和風險管理要

求，對重大風險組織開展專項風險評估工作，在發(fā)生突發(fā)事件或

上級部門要求下，也可針對性開展專項風險評估。

??第十七條???法律合規(guī)部應根據(jù)公司年度風險評估結(jié)果，組織

制定或調(diào)整公司風險管理策略，經(jīng)分管領導審核，總經(jīng)理辦公會

審議后提交報公司董事會。

??第十八條???公司各部門依據(jù)風險管理策略，結(jié)合本單位當年

評估出的風險和年度工作計劃，確定風險應對策略，制定具體的

風險應對方案并組織實施。

??（一）?風險規(guī)避是對超出風險承受度的風險，通過放棄或者

停止與該風險相關的業(yè)務活動以避免和減輕損失的策略。

??（二）?風險降低是在權衡成本效益之后，準備采取適當?shù)目?/p>

制措施降低風險或者減輕損失，將風險控制在風險承受度之內(nèi)的

策略。

??（三）?風險分擔是借助他人力量，采取業(yè)務分包、購買保險

等方式和適當?shù)目刂拼胧?，將風險控制在風險承受度之內(nèi)的策略。

??（四）?風險承受是對風險承受度之內(nèi)的風險，在權衡成本效

益之后，不準備采取控制措施降低風險或者減輕損失的策略。

??第十九條????公司各部門應加強新業(yè)務風險管理。新業(yè)務開展

前，應充分了解新業(yè)務模式，進行風險評估，落實風險管理措施。

??????第四章???風險管理報告和風險應急處置

??第二十條????風險管理報告分為年度工作報告、重大風險季度

跟蹤監(jiān)測報告（表）和突發(fā)事件風險管理報告。

??第二十一條???每年法律合規(guī)部組織開展年度風險評估工作，

公司各部門結(jié)合自身實際情況，對企業(yè)面臨的重大風險進行識別、

評估、預判，法律合規(guī)部匯總各各部門風險評估結(jié)果，作為年度

內(nèi)控體系工作報告的重要組成內(nèi)容，經(jīng)公司批準后向上級單位報

告。

??第二十二條???公司應建立健全重大風險季度監(jiān)測和報告工

作機制，密切跟蹤應對年初評估的重大風險變化情況，及時發(fā)現(xiàn)

和應對經(jīng)營管理過程中的新增風險和風險事件，公司法律合規(guī)部

按季度匯總分析各類重大風險應對措施和重大風險事件監(jiān)測處理

情況，經(jīng)各風險涉及單位會簽，提交分管領導、總經(jīng)理審核，董

事長審批后于每季度完結(jié)后?10?個工作日內(nèi)報送有關單位。

??第二十三條???公司各部門應針對突發(fā)事件建立風險應急機

制，及時編制突發(fā)事件風險管理報告。突發(fā)事件風險管理報告應

反映突發(fā)事件的發(fā)生過程、原因、具體影響、應對過程和結(jié)果等。

對于突發(fā)的重大經(jīng)營風險，各單位應在?12?小時內(nèi)上報公司法律合

規(guī)部，由公司在?2?個工作日內(nèi)書面報告上級單位。對于特別重大

的經(jīng)營風險事件，應當在?24?小時內(nèi)將簡要情況先書面上報上級單

位，并于處置或整改工作結(jié)束后?5?個工作日內(nèi)報送專項整改報告。

??第二十四條???公司加強對全面風險管理與報告的監(jiān)督檢查

工作，主要方式包括日常巡檢、不定期抽查等。對于未按規(guī)定履

行全面風險管理工作職責的按照公司有關規(guī)定進行責任追究工作。

??????????第五章???風險管理評價與考核

??第二十五條???公司應將全面風險管理工作納入各部門年度

考核工作中，對風險管理工作執(zhí)行情況進行評價和考核。

??第二十六條???風險管理考核側(cè)重風險管理體系建設和工作

成效等方面，對全面風險管理體系建設和公司各部門工作開展情

況，重大風險的識別、評估及應對情況，年度全面風險管理的其

他目標完成情況進行綜合考評。

????????????第六章????????附???則

??第二十七條???本辦法由法律合規(guī)部負責解釋和修訂。

??第二十八條???本辦法由董事會審議通過，自發(fā)布之日起施行。

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